Tvrtka koja se bavi trgovinom uzela je dugoročni kredit i uredno plaćala svaku ratu. Godinu dana kasnije stiglo je pismo iz banke da je u prekršaju ugovora i da banka razmatra mjere. Vlasnik je bio zbunjen: kako u prekršaju kad nije propustio nijednu ratu? Odgovor je bio u kovenantama.
Kovenante su obveze koje potpisujete uz kredit, pored plaćanja rate. Dijele se na financijske i nefinancijske. Financijske su brojčane granice, na primjer da pokriće otplate mora ostati iznad određene razine ili da omjer duga i dobiti ne smije prijeći zadani broj. Nefinancijske su obveze ponašanja, na primjer da redovito dostavljate izvještaje, da se ne smijete dodatno zaduživati ili staviti dodatni zalog bez suglasnosti banke. U ovom slučaju tvrtka je u dobroj namjeri uzela još jedan manji kredit kod druge banke, čime je prekršila kovenantu o zabrani dodatnog zaduživanja, iako je prvi kredit uredno otplaćivala.
Kad smo prošli ugovor, pokazalo se i da je omjer duga i dobiti, zbog tog novog kredita, prešao dogovorenu granicu. Banka je formalno imala pravo tražiti povrat cijelog kredita. Do toga nije došlo jer smo na vrijeme sjeli s bankom, objasnili situaciju i dogovorili izmjenu uvjeta, ali situacija je mogla završiti puno gore. Nakon toga smo uveli mjesečno praćenje svih kovenanti, da tvrtka uvijek zna gdje stoji u odnosu na granice, prije nego to primijeti banka.
Pouka: kredit nije samo rata. Uz njega potpisujete niz obveza čiji prekršaj banci daje pravo na mjere, čak i kad plaćate uredno. Kovenante treba pročitati i razumjeti prije potpisa jednako pažljivo kao i kamatu, a zatim ih pratiti mjesečno. Prekršaj koji sami uočite na vrijeme je razgovor, prekršaj koji uoči banka je problem.
Ako imate kredit, provjerite koje ste točno kovenante potpisali i gdje danas stojite u odnosu na njihove granice.